Накопительное страхование жизни (НСЖ). Что это, и как оно работает?

Накопительное страхование жизни (НСЖ) – страховой продукт, который достаточно активно развивается в современной России. Во многих странах различные виды накопительного страхования очень популярны среди населения. Например, добровольное пенсионное страхование (один из вариантов накопительного) позволяет европейским и американским пенсионерам жить (заметьте – не существовать) не только на государственную пенсию, но и на ежемесячные страховые выплаты от компании-страховщика.

Тот человек, кто в своё время позаботился о своём будущем и заключил договор со страховой компанией, теперь получил возможность на пенсии безбедно существовать – обратите внимание, как часто в различных туристических странах среди туристов можно увидеть людей преклонного возраста. Чтобы получить такие блага, им пришлось в течение нескольких десятков лет вносить ежегодные взносы, чтобы накопить на светлое будущее, но при этом они получали ещё несколько важных услуг – страхование от несчастных случаев и от ухода из жизни. Таким образом, эти люди обеспечивали на всё время накопления средств свою финансовую безопасность (оплата лечения за счёт компании-страховщика) и безопасность своей семьи (выплата суммы, указанной в договоре, по причине потери кормильца).

В этой статье мы подробно расскажем о НСЖ: как оно работает, какие имеет плюсы и минусы, насколько оно выгодно для человека, и почему каждый финансово-грамотный человек должен обратить пристальное внимание на подобные виды страхования.

Накопительное страхование жизни (НСЖ). Что это такое?

Накопительное страхование жизни (НСЖ) – это возможность формирования накоплений к определенной дате или событию, а также одновременная страховая защита жизни и здоровья.

Цели заключения договора НСЖ, согласно определению, данному регулятором страховой отрасли — Центральным банком РФ, следующие:

1. Накопление некоторой суммы на определённую дату или событие, прописанное в договоре. Например, на совершеннолетие ребёнку (как вариант – на поступление в ВУЗ, свадьбу, окончание школы), на достижение пенсионного возраста (формирование собственного пенсионного капитала) или просто к определенному сроку (5-10-15-20 и более лет).

2. Страховая защита жизни человека на время действия договора.

Любой договор НСЖ страхует человека по двум основным рискам:

• по риску «дожитие застрахованного» – в этом случае застрахованный получает право на гарантированную выплату накоплений, которые будут ему возвращены по окончании срока действия договора страхования;
• по риску «смерть застрахованного» – в случае ухода застрахованного лица из жизни право на гарантированную выплату ВСЕЙ страховой суммы получают выгодоприобретатели: назначенные им в договоре люди или наследники.

Таким образом, застрахованный либо получит к концу действия договора всю накопленную им сумму, либо, если он по любым причинам уйдёт из жизни, всю страховую сумму получит назначенное им в договоре лицо (даже если уход из жизни застрахованного произойдёт после первого взноса). В этом и заключается смысл накопительного страхования.

Для чего это нужно человеку?

Давайте посмотрим, какие три важные задачи решает договор НСЖ.

1. Инструмент накопления средств. По сути, это обыкновенная копилка. Человек точно знает, сколько он получит от страховщика по окончании срока действия договора.

2. Финансовая защита семьи на случай потери кормильца. Было бы наивно думать, что «именно со мной ничего не случится», и если даже человек следит за собой и чувствует себя здоровым, то риск стать жертвой несчастного случая всё равно имеется. К примеру, статистика за 2017 год говорит о 19 тысячах смертей в ДТП, а людей, получивших травмы и различные увечья по причине дорожно-транспортных происшествий ещё больше. А если вы приносите в семью основной доход, к тому же за вами числится кредит в банке, то ваш преждевременный уход из жизни поставит семью в очень непростое положение – не только моральное, но и финансовое. Какое наследство вы оставите после себя?

3. Финансовая защита застрахованного на случай временной потери трудоспособности. Полис НСЖ в качестве дополнительной опции может застраховать человека и от несчастного случая или смертельно-опасного заболевания. В этом случае он будет выполнять роль обычного рискового страхования жизни, когда при наступлении неблагоприятного события страховщик выплатит сумму, предусмотренную в договоре при возникновении определённого страхового случая.

Как устроен и как действует полис НСЖ?

Любой полис накопительного страхования состоит из основной (базовой) программы страхования и дополнительных программ (при желании страхуемого).

Базовая программа страхования

Базовая программа, как уже было ранее сказано, включает в себя риски «дожитие застрахованного» и «смерть застрахованного по любой причине» (наименование рисков может незначительно меняться в зависимости от компании-страховщика). Такую программу ещё называют смешанной, поскольку в договоре смешиваются два диаметрально противоположных риска «дожитие» и «смерть», а страховщики на своём сленге называют её «голой» (выручка для страховых компаний для таких продуктов минимальна).

Давайте посмотрим сколько будет стоить оформление полиса со смешанной программой страхования на примере универсальной программы Премиум от компании ООО «ППФ Страхование жизни», и от чего зависит стоимость очередного взноса.

Ниже вы можете видеть проект полиса Премиум на базовую программу (смешанное страхование) на срок 30 лет, со страховой суммой 3 млн рублей, с ежегодным взносом. Страхователь – мужчина, 35 лет.

Сам расчёт датируется 2017 годом (взят автором статьи в свободном доступе в интернете). В 2018 году автор консультировался с представителями компании «ППФ Страхование жизни» по стоимости программы Премиум со схожими исходными данными – сумма ежегодного взноса была чуть выше: вместо 96 240 руб. поднялась до 97 470 руб. В итоге сумма всех взносов (за 30 лет) была меньше страховой суммы (3 000 000 руб.).

Расчёт при тех же исходных данных, но уже для 41-летнего человека (мужчина) увеличил сумму ежегодного взноса уже до 113 тысяч рублей. Ему придётся заплатить уже 3 390 000 рублей.

Как видите, реальная стоимость полиса зависит от разных факторов: от возраста застрахованного, от срока действия и суммы страховки, а также, что немаловажно, от состояния его здоровья.

Почему такая разница? У более старших людей риски получения заболевания или ухода из жизни выше, что и закладывается в стоимость страхового взноса. Но дело тут не только в рисках.

Рассмотрим, как страховая компания распоряжается полученными от клиента средствами.

Малая часть средств уходит на затраты компании по ведению договора (операционные издержки), а остальная часть используется для инвестирования в ценные активы (в различные инвестиционные инструменты, например, в ценные бумаги: акции, облигации и т.д.), чтобы сформировать гарантийную страховую сумму для выплаты клиенту по риску «дожитие» после окончания действия полиса, и получить с клиентских денег дополнительный доход.

Если в договоре прописано увеличение страховой суммы за счёт дополнительного инвестиционного дохода, то клиент может получить сумму, которая существенно превышает гарантированную договорную (если страховщик примет решение её выплатить).

На второй странице вы можете увидеть расчет ожидаемого размера страховой суммы по базовой программе исходя из предполагаемой доходности по результатам инвестиционной деятельности компании-страховщика на уровне 6,5% ежегодно. Возможностью получить в итоге большую по сравнению с гарантированной сумму, обычно и заманивают неопытных в этих вопросах клиентов, показывая им доходности за предыдущие года, но надо понимать, что доход, полученный когда-то, совсем не гарантирует получение такого же дохода в будущем!

Еще приятный бонус для страхователя: сумма годового взноса может быть уменьшена за счёт получения страхователем налогового вычета – такое право ему даёт налоговое законодательство РФ. Об этом мы ещё поговорим далее.

Дополнительная программа страхования

Страхователь может подключить к основной программе страхования дополнительные опции, которые будут покрывать различные страховые риски. Такие риски могут быть вызваны нежелательными и непредвиденными событиями в жизни застрахованного во время действия договора НСЖ, к примеру, телесные повреждения или инвалидность в результате несчастного случая.

Эти события могут сделать человека нетрудоспособным на длительное время или даже на всю оставшуюся жизнь, соответственно человек не сможет работать и получать доход. Нехватка средств может привести к задержке оплаты ежегодных взносов по договору НСЖ, что в конечном итоге приведёт к расторжению договора. К тому же потребуются значительные суммы для лечения, которые есть в резерве далеко не у каждого.

Поэтому имеет смысл обезопасить себя от возможных финансовых проблем в результате наступления нежелательных событий, и подключить ряд дополнительных опций.

Ниже приведён пример полиса Премиум компании ООО «ППФ Страхование жизни» с подключенными доп.опциями.

Давайте посмотрим, как изменится ежегодный взнос полиса с доп. опциями.

Обратите внимание, что страховые суммы по дополнительным опциям не участвуют в формировании гарантийной выплаты застрахованному. Они покрывают только определённые риски, которые могут наступить (а могут и не наступить), и соответствующие выплаты будут получены только при наступлении страхового случая.

Эти выплаты не повлияют на накопления застрахованного (не уменьшат их) – дополнительные риски не влияют на базовую программу страхования, а покрываются компанией страховщиком из собственных средств. Таким образом, человек не рискует своей гарантированной выплатой, которую он полностью получит после окончания действия договора (по риску «дожитие»). В случае смерти застрахованного, выгодоприобретатели также получат всю сумму по риску «смерть застрахованного».

К полису были подключены следующие дополнительные программы в порядке убывания их стоимости:

Инвалидность 1,2 группы по любой причине (процент от 3 млн руб., ежегодный взнос 22 860 руб.)

При наступлении этого события, последует выплата в размере 100% от страховой суммы при 1-ой группе инвалидности (3 млн рублей), и 80% при 2-ой группе инвалидности (2,4 млн рублей).

Первичное диагностирование смертельно опасного заболевания (страх.сумма 1,5 млн руб., ежегодный взнос 20 850 руб.)

Страховка по этой программе покрывает риски возникновения таких смертельно-опасных заболеваний (СОЗ), как рак, инсульт, инфаркт миокарда, почечная недостаточность и др. В зависимости от состояния здоровья застрахованного на этапе оформления договора, сумма взноса по этой программе может варьироваться в широких пределах.

Освобождение от уплаты взносов в случае инвалидности (ежегодный взнос 14 255 руб.)

Если человек получает инвалидность 1-ой группы (полная и постоянная утрата трудоспособности), то он полностью освобождается от дальнейших взносов по страховке до конца действия договора. Получается, что за застрахованного взносы будет делать сама страховая компания. При этом условия договора не меняются. И после «дожития» человека до окончания действия страховки он получит указанную в договоре страховую сумму. Это очень важная опция, доступна только в накопительном страховании.

Отдельно можно выделить дополнительную программу страхования от несчастных случаев (далее — НС).

Хирургические операции в результате несчастного случая (страх.сумма: процент от 1,5 млн руб., ежегод.взнос 12 015 руб.)

При возникновении этого страхового случая (проведение хирургической операции) страховщик выплатит процент от 1,5 млн рублей в соответствии с таблицей размеров страховых выплат. Пример таблицы ниже.

Например, при травматической ампутации большого пальца кисти застрахованному положена выплата 7% от 1,5 млн рублей, то есть 105 тыс. рублей.

Временная нетрудоспособность в результате несчастного случая (страх.сумма 1,5 млн руб., ежегод.взнос 7 065 руб.)

При выдаче листка нетрудоспособности (больничного листа) страховщик обычно выплачивает страховую выплату в размере от 0,1 % до 1% от страховой суммы за каждый день нетрудоспособности, начиная с 1-го или другого указанного в договоре дня нетрудоспособности, но не более чем за 30 дней по одному страховому случаю.

По страховому случаю в рассматриваемом нами полисе будет выплата 3000 рублей (0,2%) за каждый день нетрудоспособности, начиная с 7-го, но не более чем 30-календарных дней в результате одного несчастного случая.

Телесные повреждения в результате несчастного случая (страх.сумма: процент от 1,5 млн руб., ежегодный взнос 5 160 руб.)

За произошедшее телесное повреждение будет выплачен процент от 1.5 млн рублей в соответствии с таблицей размеров страховых выплат (по аналогии с хирургическими операциями в результате НС).

Смерть в результате несчастного случая (страх.сумма 3 млн руб., ежегодный взнос 3 690 руб.)

Если застрахованный уйдёт из жизни в результате НС (например, при ДТП), то страховщик выплатит выгодоприобретателю по договору положенную выплату по риску «Смерть в результате НС» плюс выплату по базовому риску «смерть застрахованного по любой причине». То есть итоговая выплата составит 3млн + 3 млн = 6 млн.

Инвалидность в результате несчастного случая (страх.сумма 3 млн руб., ежегодный взнос 2 640 руб.)

Если в результате НС застрахованному присваивают инвалидность 1-ой группы, то ему будет выплачено 100% от страховой суммы (3 млн рублей), если 2-ой группы, то 80% от суммы выплаты (2,4 млн рублей), если 3-ей группы, то 50% от суммы страховой выплаты (1,5 млн рублей).

Госпитализация в результате несчастного случая (страх.сумма 2 тыс. руб., ежегодный взнос 708 руб.)

В случае госпитализации застрахованного, страховщик будет оплачивать его пребывание в больнице. В данном случае выплата 2 000 руб. будет производиться за каждый день непрерывного стационарного лечения, начиная с 3-го дня, но не более чем за 90 календарных дней в результате одного несчастного случая. Выплата производится независимо от других выплат по данному несчастному случаю.

Плюсы и минусы накопительного страхования жизни

У накопительного страхования жизни, как и у любого страхового или финансового продукта, есть свои плюсы и минусы.

Плюсы НСЖ

1. Договор НСЖ гарантирует получение накопленной суммы плюс (негарантированный) дополнительный инвестиционный доход.

2. Договор дисциплинирует страхователя своевременно вносить взносы и накопить необходимую сумму – при отказе от очередного взноса договор перестаёт действовать.

3. Уже с первого дня действия договора компания-страховщик обеспечивает финансовую защиту семьи застрахованного на случай внезапной потери кормильца (или другого члена семьи) по любой причине. Семья (выгодоприобретатель) получает при этом полную страховую выплату, определённую договором страхования. То есть жизнь клиента будет застрахована на сумму, многократно превышающую размер уплаченного взноса.

4. Возможность подключения дополнительных опций, когда страхователь получает страховую защиту от непредвиденных случаев, произошедших на время действия полиса НСЖ.

5. Страховая выплата осуществляется в короткие сроки: в течение 14 дней при условии, что в компанию предоставлены все необходимые документы, и она признаёт произошедшее событие страховым случаем.

Для сравнения, сроки вступления в наследство после смерти человека составляют 6 месяцев. В случае если наследники вступают наследство без завещания (по закону), то сумму разделят между всеми наследниками.

6. НСЖ предусматривает адресную передачу накоплений. Выгодоприобретатель указывается в договоре и может быть в любой момент заменен на другое лицо. Таким образом, можно создать накопления не только для членов семьи, но и для любого человека.

7. Полисы страхования жизни имеют особый статус. Они не являются имуществом и поэтому не подлежат конфискации, аресту или разделу (к примеру, при разводе). На них не может быть наложено взыскание со стороны третьих лиц, например, со стороны налоговой. Выплаты по программам страхования жизни не являются доходом и не подлежат декларации, в том числе по форме 3-НДФЛ

8. Законодательство даёт застрахованному ряд налоговых льгот.

Во-первых, у страхователя есть право воспользоваться налоговым вычетом (вернуть налог в размере 13% от суммы ежегодного взноса) при условии, что договор оформлен на 5 лет и более. Этим правом могут воспользоваться граждане, которые платят НДФЛ (получают официальную зарплату). Вычет предоставляется от взносов не более 120 000 рублей в год (до 15 600 рублей в год). Для получения вычета, нужно предоставить в налоговый стандартный пакет документов: справку 2-НДФЛ, заполненную декларацию, договор со страховой компанией и документы, которые подтверждают уплату взносов. Считайте, что это дополнительный доход по договору.

Во-вторых, полученный дополнительный инвестиционный доход в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ (ключевой ставки) не облагается налогом на доходы физических лиц. Если доход будет выше, то НДФЛ придётся заплатить. В случае ухода страхователя из жизни страховые выплаты, осуществляемые выгодоприобретателям, назначенным в договоре, не подлежат налогообложению НДФЛ.

9. Страховой полис, как правило, действует круглосуточно в любой стране мира.

10. Договор НСЖ заключается на достаточно длительный срок, и если с каждым годом ваше здоровье будет ухудшаться, то при этом стоимость ежегодного страхового взноса не изменится.

Если сравнить с «обычным» рисковым страхованием, который оформляется, как правило, ежегодно, то состояние вашего здоровья может существенно повлиять на стоимость полиса (ввиду увеличения риска страхового случая), а в некоторых случаях страховая компания может отказать в оформлении полиса.

Минусы добровольного накопительного страхования жизни

1. Накапливаемые средства не являются вкладом и не подлежат страхованию в АСВ (агентство страхования вкладов) в рамках государственной программы страхования вкладов и защиты интересов вкладчиков.

Представители страхового бизнеса на это утверждают, что:

• во-первых, за 200 лет ещё ни одна страховая компания не обанкротилась (немного лукавят…);
• во-вторых, любая страховая компания по закону обязана заключить договор перестрахования с компанией-перестраховщиком (перестраховочные компании берут на себя риски банкротства компании-страховщика, и на случай проблем у последней, выполняет финансовые обязательства перед страхователями);
• в-третьих, страховая деятельность в России строго контролируется государством (права клиентов защищают Центральный Банк России, Роспотребнадзор, ФАС России, Роскомнадзор).

2. Накопленная сумма по окончании срока действия договора может сильно обесцениться из-за ежегодной инфляции, возможной девальвации рубля и т.д. Поскольку страховщик не гарантирует начисление инвестиционного дохода (он может быть равен 0%), то придётся принимать меры против обесценивания сбережений.

Страховщик может предложить периодическую индексацию взноса на определённый процент, что не всегда приемлемо для страхователя.

Другой вариант – оформление полиса с выплатой и взносами в более твёрдой валюте, например, в долларах США. Это подойдёт тем, кто получает зарплату в долларах.

3. Периодические взносы по договору НСЖ, оформленному только на одного кормильца, могут лечь тяжким бременем на бюджет семьи. Сумма взноса будет напрямую зависеть от гарантированной страховой выплаты по договору по любому из базовых рисков (НСЖ устроено так, что мы получим ровно столько, сколько накопим в течение срока действия договора).

Какая должна быть выплата, чтобы обеспечить финансовую безопасность семьи застрахованного на несколько лет вперёд? Финансовые консультанты рекомендуют ориентироваться в среднем на 10 годовых доходов кормильца. Даже если мы уменьшим эту сумму в 2 раза (5 годовых доходов), то получится следующий расклад.

Если срок полиса будет составлять 5 лет, то каждый год придётся вносить сумму всего вашего годового дохода, при сроке полиса 10 лет – сумма ежегодного взноса составляет половину дохода кормильца, а при сроке 20 лет – четверть.

Как видите – застрахованному придётся отдавать существенную часть своего дохода, что отразится на текущем благополучии семьи. Здесь надо либо снижать размер гарантированной выплаты, либо увеличивать срок действия полиса.

4. Договор накопительного страхования жизни содержит много листов (более 100) и достаточно сложен для понимания. Консультанты, конечно, предлагают подробные консультации (рассчитывайте, как минимум на 30 минут), но они вряд ли доведут до клиента минусы НСЖ. Поэтому в этом придётся разбираться самим. В последнее время на слуху много случаев, когда клиентам, желающим вклад в банке, буквально навязывают договора НСЖ. Надо быть осторожнее и не подписываться на страховые или банковские продукты тут же – возьмите тайм-аут и подумайте на досуге, почитайте отзывы, и всё встанет на свои места.

5. Невыгодное досрочное расторжение. При досрочном расторжении клиенту возвращают так называемую выкупную сумму. Если вы посмотрите выше на примеры расчёта страховых полисов, то увидите, что величина выкупной суммы значительно меньше уже внесенных вами взносов. Особенно на начальном этапе действия договора НСЖ. В первые два года вы вообще ничего не получите (в компаниях это объясняют затратами на операционные расходы по ведению договора).

6. В договоре прописывается очень много нюансов и исключений. В заключении договора будет отказано инвалидам 1 и 2 категорий, осужденным или находящимся под следствием, нуждающиеся в постоянном уходе по состоянию здоровья, лица с психическими заболеваниями. Могут быть предусмотрены дополнительные ограничения для отдельных категорий физических лиц, связанные с их возрастом, состоянием здоровья, полом, условиями или территорий проживания, профессиональной или иной деятельностью.

Если клиент скрыл (или сообщил недостоверные) данные о своём здоровье, то договор может быть аннулирован (компания может проверить сведения о состоянии здоровья застрахованного, запросив его амбулаторную карту).

Лучше сообщать страховщикам всё как есть, чтобы не потерять вложенные деньги. Кстати, есть вероятность, что вас перед заключением договора отправят на медицинское обследование.

Также в договоре прописываются события, которые не являются страховыми случаями, например, самоубийство во время действия договора до 2 лет, причинение умышленного вреда здоровью, вред здоровья, причиненный во время войн, катаклизмов, в состоянии алкогольного опьянения и т.д.

7. Застрахованный в случае наступления события (имеющего признаки страхового случая) должен своевременно известить страховую компанию (в течение 30 дней) и предоставить пакет документов, чтобы страховщик признал произошедшее событие страховым случаем. Для получения выплаты по дополнительной программе, пакет документов придётся собирать длительное время.

Насколько НСЖ выгодно для клиента?

Если добровольное накопительное страхование жизни сравнивать с вкладами или другими инвестиционными продуктами (акции, облигации и т.д.), то в части накопления и преумножения средств (получения прибыли), НСЖ в большинстве случаев им проигрывает. Оно изначально не рассчитано на получение клиентом дохода – это, по сути, обыкновенная копилка с набором дополнительных возможностей.

Для получения дохода можно выбрать вариант хранения средств на вкладах и покупки более дешёвых рисковых полюсов страхования. Но какие в этом случае будут нюансы?

Во-первых, вместо одного комплексного продукта придётся разбираться сразу с несколькими, причем одним банком, к примеру, не обойдёшься — не забываем об ограничениях по максимальной сумме вклада 1,4 млн рублей (страховка от АСВ).

Во-вторых, подобная схема не обеспечит финансовую безопасность семье в случае потери кормильца. К примеру, через 20 лет кормилец собирается накопить сумму, равную 5 (пяти) вашим годовым доходам (годовой доход). Он начал копить средства на банковском счёте и застраховался в компании ООО СК «Сбербанк страхование жизни» (программа «Глава семьи») на 1 год по рискам «Уход из жизни в результате несчастного случая» и «Инвалидность I, II группы в результате несчастного случая» со страховой суммой покрытия 1 500 000 руб. (страховой взнос 4 500 руб.).

Если в этом году кормилец уйдёт из жизни, попав в ДТП, то его семья (наследники) получит 1 500 000 рублей страховки и сумму, накопленную кормильцем на вкладе. А если смерть произойдёт в результате болезни (инфаркт, инсульт), то семья уже не получит ничего (событие не является НС).

Если бы кормилец оформил НСЖ со схожими параметрами и ушел из жизни в 1-й год действия договора по любой причине, то его семья получила бы сумму, равную 5-ти годовым доходам кормильца.

Наконец, в-третьих, если кормилец выживет в ДТП, но ему присвоят 1 или 2 группу инвалидности, то он получит 1 500 000 рублей от страховой и будет довольствоваться суммой, накопленной на вкладе. Но если бы он оформил НСЖ с подключенной дополнительной опцией «Освобождение от уплаты взносов в случае инвалидности» и «Инвалидность в результате несчастного случая», то страховщик выплатил бы ему страховую сумму по второму риску и все оставшиеся 19 лет платил бы за него взносы по первому риску. И после дожития кормилец бы получил всю страховую сумму. А в случае преждевременного ухода из жизни в течение действия полиса НСЖ, семья кормильца получила бы выплату суммы по риску «смерть застрахованного».

Именно по этим причинам накопительное страхование жизни нельзя сравнивать с банковскими депозитами. А обычное рисковое страхование не даст такое сочетание различных возможностей, объединенных под крышей одного продукта.

Пожалуй, самый лучший вариант – сочетание НСЖ и других финансовых продуктов, дающих инвестиционный доход. Накопительное страхование обеспечит финансовую защиту вашей семьи на случай потери кормильца, позволит накопить определённую сумму и защитить вас, если вы не сможете по состоянию здоровья работать и продолжать копить дальше. А депозиты или другие инвестиционные инструменты позволят вам получать прибыль от ваших вложений.

Рекомендуем вам ознакомиться с обзором ещё одного финансово-страхового продукта — инвестиционное страхование жизни, которое имеет ряд общих черт с НСЖ, но предназначено не для накопления, а для инвестирования.